инкассо что это простыми словами
Инкассо
При этом банковская организация получает за посреднические услуги оплату в виде комиссионных.
Инкассо — это одна из форм расчета между продавцом (производителем товара, поставщиком услуг) и покупателем, при котором расчет осуществляется не участниками сделки, а их банками.
Согласно Гражданскому Кодексу РФ при расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.
Главное отличие инкассирования от других расчетов безналичного типа в том, что поручение на проведение операции поступает от получателя денег, а не от плательщика.
Преимущества инкассовой формы расчетов
К достоинствам инкассовой формы расчетов можно отнести высокую надежность платежа (до оплаты документы покупателю не выдаются), а также надежность доставки документов импортеру.
Стороны, принимающие участие в инкассо
Стороны, принимающие участие в инкассо именуются следующим образом:
Характерные признаки расчета по инкассо
Характерные признаки расчета по инкассо:
а) расчет по инкассо инициируется получателем средств, поручающим своему банку получить платеж от плательщика;
б) денежные средства списываются исполняющим банком со счета плательщика, причем как с его предварительного согласия (акцепта), так и без такового;
в) расходы по осуществлению расчета несет получатель средств.
Этапы инкассовой операции
Инкассовая операция включает в себя несколько последовательных этапов:
3. Представление инкассирующим банком документов по инкассо плательщику.
4. Получение платежа и (или) акцепта и выдача документов согласно инструкциям инкассового поручения.
Таким образом, расчеты по инкассо происходят по следующей схеме:
Между сторонами (между экспортером и импортером) заключается контракт, в котором обозначается, в том числе и то, через какие банки будут производиться расчеты.
Далее транспортной компанией производится доставка товара импортеру.
После доставки экспортеру передаются транспортные документы от перевозчика.
Экспортер готовит и представляет полный комплект документации плюс инкассовое поручение своему банку (ремитенту), которому поручена инкассация.
После получения от экспортера (взыскателя) документов банк-ремитент проверяет их (проверяют только внешние признаки, в суть проводимых операций банки не вникают), и если все верно, то выполняет поручение экспортера (взыскателя), а именно, представляет документы инкассирующему банку.
Инкассирующий банк предоставляет поручение на инкассо и полученную документацию импортеру, то есть непосредственно плательщику для проверки.
Плательщик также проверяет документы и оплачивает платежное поручение либо акцептирует траты, используя услуги инкассирующего банка либо иной банковской организации — представляющего банка.
Только получив платеж, инкассирующий банк отдает всю документацию плательщику.
В случае акцепта (принятия требований) представляющий банк перечисляет деньги банку-ремитенту, который, в свою очередь переводит их на счет экспортера (взыскателя).
Виды инкассо
Инкассо может быть чистым и документарным.
Если инкассируются исключительно финансовые документы (простые и переводные векселя, чеки и т.п.), то такое инкассо называется чистым инкассо.
Для этого вида характерен большой риск из-за отсутствия контроля при переходе прав собственности на товар.
Всегда существует вероятность того, что импортер, получивший товар, откажется выполнить платеж по поручению.
Документарное инкассо означает инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или инкассо исключительно коммерческих документов.
Для экспортера документарное инкассо является более надежным методом платежа по сравнению с чистым инкассо, поскольку позволяет контролировать отгруженный товар до момента оплаты и последующей передачи коммерческих документов импортеру.
Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.
Инкассо как средство расчёта между предприятиями
Предприятие постоянно участвует в расчетах с поставщиками, покупателями. Форма выдачи средств может быть самой разной. Инкассо представляет собой одну из разновидностей расчетов. В данной операции будет задействовано банковское учреждение.
Что такое инкассо?
Инкассо – это форма расчета между предприятием и поставщиками/производителями. Средства передаются через банк. В рамках операции деньги могут проходить через один или два банка. В первом случае они напрямую направляются в банк поставщика, во втором – передаются в банк производителя с последующим направлением в банк получателя. Форма расчетов отличается характерными признаками:
Инкассо актуально при уже сложившихся отношениях между предприятием и его партнером. Участники должны быть уверены друг в друге, так как данный метод передачи средств имеет определенные риски.
Преимущества и недостатки инкассо
Среди преимуществ формы расчетов можно выделить надежность сделки для получателя. Продукция находится у поставщика или производителя до тех пор, пока предприятие не проведет оплату. Среди прочих преимуществ можно отметить следующие моменты:
Однако у инкассо есть и немало минусов:
К СВЕДЕНИЮ! Инкассо не получило широкого распространения в России. Это может быть связано с общей юридической неосведомленностью и недостатками подобной формы расчетов.
Разновидности
Инкассо подразделяется на два типа:
Наиболее востребованным является документарное инкассо, так как оно удовлетворяет требованиям всех сторон. Поставщик получает вознаграждение по договору, а предприятие – сопроводительную документацию.
ВАЖНО! Получатель несет наибольшие риски. Обезопаситься от них можно при помощи банковской гарантии, а также с помощью проверки платежеспособности отправителя.
Участники инкассо
В расчетах вида инкассо принимают участие следующие стороны:
Операция может проводиться через один банк. Это удобно, если расчеты проводятся внутри страны. Инкассо может также применяться в рамках международных переводов.
Этапы расчетов по инкассо
Рассматриваемая форма расчетов подразделяется на ряд ступеней, в процессе прохождения которых нужно предпринять определенные действия. Этапов достаточно много, а потому переводы через инкассо считаются длительными. Выделим ключевые этапы операции:
Операция может быть проведена без участия сопроводительной документации. Но подобные случаи крайне редки. Обычно предприятие нуждается в документах для проведения учета. Кроме того, они являются подтверждением поставки и выполнения условий договора поставщиком.
К СВЕДЕНИЮ! Перевод средств между странами по рассмотренной схеме должен соответствовать международным правилам, касающимся работы финансовых институтов. Разработаны они были в 1936 году. Первоначальная версия претерпела значительные изменения. Последняя редакция правил проводилась в 1995 году. Перевод осуществляется в соответствии с международными стандартами. Однако возможны исключения: иные правила одного из государств или заключенный договор между сторонами, не вписывающийся в установленные стандарты.
Когда инкассо становится эффективным?
Расчеты по инкассо имеет смысл проводить при наличии следующих обстоятельств:
Итак.
Инкассо – вид переводов между сторонами, осуществляемый через банковское учреждение. С помощью подобных расчетов отправитель получает сопроводительные документы, а поставщик – деньги по договору. Если сторонами было принято решение о применении инкассо, то имеет смысл прописать данный пункт в договоре. Стопроцентные гарантии при переводах не предоставляются, а потому не рекомендуется выбирать их при взаимодействии с новым партнером. Метод расчетов подходит больше для сторон, которые давно и успешно сотрудничают друг с другом.
Инкассо
Инкассо представляет собой систему безналичного расчёта, которая осуществляется между физическими или юридическими лицами. В этом случае банк является лишь посредником, который перечисляет денежные средства одного клиента другому.
Импортером считается лицо, которое получает деньги. Экспортёр – клиент, который переводит определённую сумму на счет другого клиента. Именно он ответственен за все расходы. Операция осуществляется именно за его счет.
Особенности и участники
В большинстве случаев обе стороны должны заключить с банком письменное соглашение, касательно последующих расходов. Процедура облегчается, и заключать договор не нужно, если речь идет о государственных платежах, таких как уплата налога, пошлин, исполнительного листа и прочее.
Как правило, инкассо задействует следующих лиц:
Разновидности
Существует всего два вида инкассо – документарная и чистая. В первом случае, для того чтобы осуществить операцию потребуется предоставить определенную коммерческую документацию, которая подтверждает честность и безопасность сделки. К ней может относиться транспортные накладные, выписки по счетам, свидетельства о страховании.
Инкассо может проводиться:
Схема осуществления операции
Преимущества и недостатки
Самое главное преимущество инкассо в том, что материальные ценности или товар поставщика будут находиться в его собственности до тех пор, пока не будет оплачен. Для многих проведение подобных манипуляций стало обычным делом. Чаще всего подобные сделки проводятся между юридическими лицами.
В настоящее время, подобные операции становятся менее популярными, ведь они связанны с большим количеством недостатков, нежели достоинств. К некоторым из них можно отнести:
Перечисленные выше недостатки являются основной причиной, из-за которой множество коммерческих организаций отказываются от инкассо. Даже, несмотря на то, что банк гарантирует полную прозрачность сделки, гарантирует предоставление всех необходимых документов строго в срок, данная система в нашей стране не обрела особой популярности. По большей степени, используется только в международной торговле.
Инкассо – это длительная и сложная процедура, в которой банк выступает в качестве посредника. Она выгодна и удобна только в том случае, если две стороны (покупатель и продавец) находятся в доверительных отношениях, и уверенны в платежеспособности друг друга.
Инкассо
При этом банковская организация получает за посреднические услуги оплату в виде комиссионных.
Инкассо — это одна из форм расчета между продавцом (производителем товара, поставщиком услуг) и покупателем, при котором расчет осуществляется не участниками сделки, а их банками.
Согласно Гражданскому Кодексу РФ при расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.
Главное отличие инкассирования от других расчетов безналичного типа в том, что поручение на проведение операции поступает от получателя денег, а не от плательщика.
Преимущества инкассовой формы расчетов
К достоинствам инкассовой формы расчетов можно отнести высокую надежность платежа (до оплаты документы покупателю не выдаются), а также надежность доставки документов импортеру.
Стороны, принимающие участие в инкассо
Стороны, принимающие участие в инкассо именуются следующим образом:
Характерные признаки расчета по инкассо
Характерные признаки расчета по инкассо:
а) расчет по инкассо инициируется получателем средств, поручающим своему банку получить платеж от плательщика;
б) денежные средства списываются исполняющим банком со счета плательщика, причем как с его предварительного согласия (акцепта), так и без такового;
в) расходы по осуществлению расчета несет получатель средств.
Этапы инкассовой операции
Инкассовая операция включает в себя несколько последовательных этапов:
3. Представление инкассирующим банком документов по инкассо плательщику.
4. Получение платежа и (или) акцепта и выдача документов согласно инструкциям инкассового поручения.
Таким образом, расчеты по инкассо происходят по следующей схеме:
Между сторонами (между экспортером и импортером) заключается контракт, в котором обозначается, в том числе и то, через какие банки будут производиться расчеты.
Далее транспортной компанией производится доставка товара импортеру.
После доставки экспортеру передаются транспортные документы от перевозчика.
Экспортер готовит и представляет полный комплект документации плюс инкассовое поручение своему банку (ремитенту), которому поручена инкассация.
После получения от экспортера (взыскателя) документов банк-ремитент проверяет их (проверяют только внешние признаки, в суть проводимых операций банки не вникают), и если все верно, то выполняет поручение экспортера (взыскателя), а именно, представляет документы инкассирующему банку.
Инкассирующий банк предоставляет поручение на инкассо и полученную документацию импортеру, то есть непосредственно плательщику для проверки.
Плательщик также проверяет документы и оплачивает платежное поручение либо акцептирует траты, используя услуги инкассирующего банка либо иной банковской организации — представляющего банка.
Только получив платеж, инкассирующий банк отдает всю документацию плательщику.
В случае акцепта (принятия требований) представляющий банк перечисляет деньги банку-ремитенту, который, в свою очередь переводит их на счет экспортера (взыскателя).
Виды инкассо
Инкассо может быть чистым и документарным.
Если инкассируются исключительно финансовые документы (простые и переводные векселя, чеки и т.п.), то такое инкассо называется чистым инкассо.
Для этого вида характерен большой риск из-за отсутствия контроля при переходе прав собственности на товар.
Всегда существует вероятность того, что импортер, получивший товар, откажется выполнить платеж по поручению.
Документарное инкассо означает инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или инкассо исключительно коммерческих документов.
Для экспортера документарное инкассо является более надежным методом платежа по сравнению с чистым инкассо, поскольку позволяет контролировать отгруженный товар до момента оплаты и последующей передачи коммерческих документов импортеру.
Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.
Инкассо
При этом банковская организация получает за посреднические услуги оплату в виде комиссионных.
Инкассо — это одна из форм расчета между продавцом (производителем товара, поставщиком услуг) и покупателем, при котором расчет осуществляется не участниками сделки, а их банками.
Согласно Гражданскому Кодексу РФ при расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.
Главное отличие инкассирования от других расчетов безналичного типа в том, что поручение на проведение операции поступает от получателя денег, а не от плательщика.
Преимущества инкассовой формы расчетов
К достоинствам инкассовой формы расчетов можно отнести высокую надежность платежа (до оплаты документы покупателю не выдаются), а также надежность доставки документов импортеру.
Стороны, принимающие участие в инкассо
Стороны, принимающие участие в инкассо именуются следующим образом:
Характерные признаки расчета по инкассо
Характерные признаки расчета по инкассо:
а) расчет по инкассо инициируется получателем средств, поручающим своему банку получить платеж от плательщика;
б) денежные средства списываются исполняющим банком со счета плательщика, причем как с его предварительного согласия (акцепта), так и без такового;
в) расходы по осуществлению расчета несет получатель средств.
Этапы инкассовой операции
Инкассовая операция включает в себя несколько последовательных этапов:
3. Представление инкассирующим банком документов по инкассо плательщику.
4. Получение платежа и (или) акцепта и выдача документов согласно инструкциям инкассового поручения.
Таким образом, расчеты по инкассо происходят по следующей схеме:
Между сторонами (между экспортером и импортером) заключается контракт, в котором обозначается, в том числе и то, через какие банки будут производиться расчеты.
Далее транспортной компанией производится доставка товара импортеру.
После доставки экспортеру передаются транспортные документы от перевозчика.
Экспортер готовит и представляет полный комплект документации плюс инкассовое поручение своему банку (ремитенту), которому поручена инкассация.
После получения от экспортера (взыскателя) документов банк-ремитент проверяет их (проверяют только внешние признаки, в суть проводимых операций банки не вникают), и если все верно, то выполняет поручение экспортера (взыскателя), а именно, представляет документы инкассирующему банку.
Инкассирующий банк предоставляет поручение на инкассо и полученную документацию импортеру, то есть непосредственно плательщику для проверки.
Плательщик также проверяет документы и оплачивает платежное поручение либо акцептирует траты, используя услуги инкассирующего банка либо иной банковской организации — представляющего банка.
Только получив платеж, инкассирующий банк отдает всю документацию плательщику.
В случае акцепта (принятия требований) представляющий банк перечисляет деньги банку-ремитенту, который, в свою очередь переводит их на счет экспортера (взыскателя).
Виды инкассо
Инкассо может быть чистым и документарным.
Если инкассируются исключительно финансовые документы (простые и переводные векселя, чеки и т.п.), то такое инкассо называется чистым инкассо.
Для этого вида характерен большой риск из-за отсутствия контроля при переходе прав собственности на товар.
Всегда существует вероятность того, что импортер, получивший товар, откажется выполнить платеж по поручению.
Документарное инкассо означает инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или инкассо исключительно коммерческих документов.
Для экспортера документарное инкассо является более надежным методом платежа по сравнению с чистым инкассо, поскольку позволяет контролировать отгруженный товар до момента оплаты и последующей передачи коммерческих документов импортеру.
Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.